■本報記者 左永剛

　　近期，全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)針對掛牌企業(yè)提前使用募集資金、IPO進展等重大信息披露不及時、2016年年報未披露等不規(guī)范治理以及違規(guī)行為，采取出具警示函等相關自律監(jiān)管措施，并且已經(jīng)連續(xù)多次發(fā)出集中自律監(jiān)管措施。

　　截至今年4月30日，大地股份、亞泰都會、銀都傳媒、楓盛陽、時空客、酒仙網(wǎng)等480家公司未按時披露2016年年報，構(gòu)成信息披露違規(guī)。上述掛牌公司時任董事長、董秘/信息披露負責人未能忠實、勤勉地履行職責，違反了《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務規(guī)則（試行）》（以下簡稱《業(yè)務規(guī)則》）相關規(guī)定。全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)對上述掛牌公司采取出具警示函的自律監(jiān)管措施；對上述掛牌公司的時任董事長、董事會秘書/信息披露負責人采取出具警示函的自律監(jiān)管措施。

　　全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)發(fā)布公告稱，掛牌公司應當按照《業(yè)務規(guī)則》等規(guī)定履行信息披露義務， 完善治理公司，誠實守信，規(guī)范運作。提醒上述掛牌公司，應當進一步健全內(nèi)控制度，提高全員合規(guī)意識和風險意識，在信息披露和公司治理中遵守相關法律法規(guī)和市場規(guī)則。

　　據(jù)記者了解，全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)可以對市場參與主體采取約見談話、要求提交書面承諾、出具警示函、責令改正、限制證券賬戶交易等自律監(jiān)管措施。目前，對掛牌企業(yè)出具警示函是較為嚴重的自律監(jiān)管措施，僅次于向中國證監(jiān)會報告有關違法違規(guī)行為等措施。

　　中科沃土基金董事長朱為繹表示，警示函是自律監(jiān)管措施中比較嚴重的一種，再嚴重一點就會變成紀律處分。一旦成為紀律處分，處罰等級將類似于證監(jiān)會的行政處罰。

　　今年6月中旬，因IPO進展重大信息披露不及時等違規(guī)行為，族興新材及董事長、總經(jīng)理梁曉斌被全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)通報批評，全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)給予董事、財務總監(jiān)、董秘、副總經(jīng)理梁生涯三年內(nèi)不適合擔任掛牌公司董事、監(jiān)事、高級管理人員的紀律處分，同時給予華林證券暫停從事部分推薦業(yè)務三個月的紀律處分，并記入證券期貨市場誠信檔案數(shù)據(jù)庫。

　　6月下旬，全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)針對相關主體及責任人出具超過20個自律監(jiān)管措施，其中包括掛牌企業(yè)因違規(guī)使用募集資金、兩次定增提前使用募集資金的情況，全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)發(fā)出了采取自律監(jiān)管措施的決定書，并要求個別掛牌公司提交書面承諾。

　　根據(jù)《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)自律監(jiān)管措施和紀律處分實施辦法（試行）》，新三板掛牌公司因違反規(guī)則在1年內(nèi)被多次實施自律監(jiān)管措施或者紀律處分的，全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)可以限制其變更轉(zhuǎn)讓方式、發(fā)行融資、并購重組等業(yè)務的辦理。并且，全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)定期在官網(wǎng)公布對自律監(jiān)管對象實施自律監(jiān)管措施和紀律處分的情況，并向中國證監(jiān)會備案。

　　《證券日報》記者了解到，資本市場誠信檔案包括發(fā)行人、上市公司、新三板掛牌公司及其董監(jiān)高、主要股東和實際控制人等主體的信息。按照《證券期貨市場誠信監(jiān)督管理暫行辦法》，證券期貨市場行業(yè)組織實施的紀律處分措施等違法失信信息，在誠信檔案中的效力期限為3年，但因證券期貨違法行為被行政處罰、市場禁入、刑事處罰和判決承擔較大侵權(quán)、違約民事賠償責任的信息，其效力期限為5年。

　　朱為繹預計，“上述未披露年報企業(yè)就算摘牌了，去申報IPO，新三板掛牌公司及其董監(jiān)高帶著警示函的自律監(jiān)管措施，應該也是會受影響的�！�